區(qū)財政局供稿（沈倪傳）近期，為進一步規(guī)范全口徑政府采購活動、健全政府采購風(fēng)險防范措施、促進政府采購活動提質(zhì)增效，同時強化黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任落實，從源頭上避免政府采購活動中出現(xiàn)采購需求研究不充分、采購程序執(zhí)行不嚴謹、合同管理流程不規(guī)范等問題，區(qū)財政局專門出臺文件就區(qū)級預(yù)算單位政府采購活動內(nèi)部控制管理工作進行了全面部署。

一是明確采購項目范圍。各單位采購包含政府采購和“集中采購目錄以外且限額標準以下”采購。政府采購是指《中華人民共和國政府采購法》規(guī)定的，各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。單位內(nèi)部采購是采購集中采購目錄以外且限額標準以下的貨物、服務(wù)和工程的行為，由單位根據(jù)預(yù)算支出管理規(guī)定和內(nèi)部控制管理制度組織實施。

二是完善采購內(nèi)控體系。各單位要加快建立全口徑采購活動內(nèi)控制度：包含政府采購與單位內(nèi)部采購的內(nèi)控制度。堅持全面管控與突出重點并舉、分工制衡與提升效能并重、權(quán)責(zé)對等與依法懲處并行的原則，結(jié)合單位實際情況，修訂完善內(nèi)部采購管理辦法，明確職責(zé)分工、規(guī)范內(nèi)部流程、細化防控措施，形成依法合規(guī)、運轉(zhuǎn)高效、風(fēng)險可控的全口徑采購內(nèi)部運轉(zhuǎn)和管控。

三是強化采購內(nèi)控執(zhí)行。各單位要嚴格執(zhí)行采購內(nèi)控制度，強化采購源頭管控，遵循科學(xué)合理、厲行節(jié)約、規(guī)范高效、權(quán)責(zé)清晰的原則，合理確定采購需求，科學(xué)編制采購預(yù)算；規(guī)范采購執(zhí)行環(huán)節(jié)，落實優(yōu)化營商環(huán)境要求，不得以不合理條件對供應(yīng)商實行差別待遇或歧視待遇；加強合同管理，壓實履約驗收責(zé)任，把好質(zhì)效管控關(guān)鍵環(huán)節(jié)，及時支付采購款項，規(guī)范采購檔案管理。

四是深化采購內(nèi)部協(xié)同。各單位要加強內(nèi)部科室之間的協(xié)同配合，明晰內(nèi)部歸口管理部門和相關(guān)部門在采購活動中的職責(zé)分工，建立采購與預(yù)算、財務(wù)、資產(chǎn)、使用等業(yè)務(wù)科室的溝通協(xié)調(diào)機制，合理設(shè)置崗位，明確崗位職責(zé)、權(quán)限，細化工作要求和執(zhí)行標準。持續(xù)開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，針對政府采購法律法規(guī)、操作實務(wù)、風(fēng)險管理等定期開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)和指導(dǎo)，全面提升采購工作的協(xié)同性、合規(guī)性和風(fēng)險防控能力。

五是加強采購內(nèi)部監(jiān)督。各單位要落實單位內(nèi)部監(jiān)督主體責(zé)任，明確內(nèi)部監(jiān)督的主體、范圍、程序、權(quán)責(zé)等。主管預(yù)算單位要加強對所屬單位采購執(zhí)行情況的內(nèi)部檢查和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，主動接受派駐紀檢監(jiān)察組的監(jiān)督。建立采購內(nèi)控動態(tài)調(diào)整機制，對照巡視巡察、紀檢監(jiān)察、審計、財會監(jiān)督等內(nèi)外部監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的采購方面問題，查找分析制度漏洞，及時修訂完善采購內(nèi)控制度，提升制度規(guī)范性、針對性、操作性。